根据现金管理规定，下列各项允许使用现金的是（）。

【判断题】

企业现金管理的过程是管理人员在现金的收益性和流动性之间做出权衡的过程。

① 正确

② 错误

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【单选题】

下列各项中，不属于现金的是（）

① 库存现金

② 银行汇票

③ 商业汇票

④ 银行本票

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【单选题】

下列各项中，出纳人员根据会计凭证登记现金日记账正确的做法是（）。

① 根据库存现金收付业务凭证逐笔、序时登记

② 根据现金收付款凭证金额相抵的差额登记

③ 将现金收款凭证汇总后再登记

④ 将现金付款凭证汇总后再登记

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【单选题】

某企业根据现金持有量随机模型进行现金管理，已知现金最低持有量为15万元，现金余额回归线为80万元，如果公司现有现金220万元，此时应当投资于有价证券的金额是（）万元。

① 65

② 205

③ 140

④ 95

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【判断题】

实行现金管理双人监督制，现金收付必须有两人或两人以上签字方可生效。（　　）

① 对

② 错

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【单选题】

下列各项不能采用现金结算的是（）。

① 支付职工工资2200元

② 向一般纳税人购入原材料5000元

③ 采购员随身携带的差旅费3000元

④ 向个人收购农副产品1300元

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【单选题】

下列各项中，在合并现金流量表中不反映的现金流量是（）。

① 子公司依法减资向少数股东支付的现金

② 子公司向其少数股东支付的现金股利

③ 子公司吸收母公司投资收到的现金

④ 子公司吸收少数股东投资收到的现金

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【判断题】

既能够满足企业需要，又不至于过多，这是企业现金管理总的目标。

① 正确

② 错误

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【多选题】

下列各项中，（）属于现金规划需要考虑的因素。

① 对金融资产流动性的要求

② 个人或家庭的投资偏好

③ 家庭所处的生命周期

④ 持有现金及现金等价物的机会成本

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【单选题】

以下文员对办公室零用现金管理的行为中，哪一项是不适宜的？（）。

① 现金通常放在一个带锁的盒子里，放在带锁的办公桌抽屉里

② 把每一次支出的数额都记在零用现金单据中

③ 标准的零用现金单据有一个签名

④ 不允许任何人从零用现金基金里借钱

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